为进一步加强绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，根据《白银市市财政局关于开展2024年度预算绩效管理有关工作的通知》（市财预发〔2024〕18号）文件精神，运用科学、合理的评价方法对单位申报项目预算时明确的绩效指标完成情况进行客观、公正的评价。现将评价情况汇报如下：

一、基本情况

（一）项目概况

1、项目背景

保证卫生健康事业高质量发展，具体包括：推进医防融合，提升县域医疗服务能力，加强公共卫生服务管理，深入推进爱国卫生运动，持续推动中医药传承创新发展，积极推进老龄健康事业发展等；提升群从优众就医满意度，实现大病不出县，群众得实惠；效益；落实计划生育政策，提升人口监测与家庭发展能力，全面落实各全面落项计划生育优惠政策和计生协会工作；加强基层医疗卫生人才体系建设，持续推进人才培养工作，增强职工的获得感。

2、项目主要内容

2023年度用于本单位的支出项目支出1个：新建白银市中心医院框架结构门急诊楼1栋，建筑面积24592.74㎡；新建垃圾站、门卫、污水处理站面积107.38㎡；医技楼1栋面积24368.02㎡。以上项目履行以下工作职责：

1》提供医疗服务和提供预防保健服务。

承担地方医疗服务和预防保健工作，组织和指导全区突发公共卫生事件及各类突发公共卫生事件的医疗卫生救援。

2》做好卫生行政部门规定的其他公共卫生服务。

3、项目实施情况

项目符合城区总体规划，施工方在保证质量的情况下及时开工建设，按项目实施计划时间完成施工任务，建设单位及时根据工程进度对施工方进行资金兑付。

4、项目资金投入和使用情况

2023年，本部门预算支出项目1个，当年财政拨款10727.66万元，全年支出8381.22元，执行率78％。支出均严格执行财政预算、会计基础工作制度及财务管理制度等相关制度实施。

（二）项目绩效目标

1、总体目标

白银市平川区卫生健康全年预算资金 10727.66万元，全年执行8381.22万元，执行率78％。其中，当年财政拨款全年预算8727.66万元，全年执行8381.22万元，执行率96％，上年结转资金2000万元，执行0万元，执行率0％。

2、阶段性目标

从优化结构和加强管理着眼，提升政策效能和资金效益；注

重提质增效和更可持续，积极的财政政策面落实，注重整合资源和集中攻坚，重点支出得到较好保障按总体目标计划完成。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1、绩效评价目的

根据上级部门的工作部署和要求，运用科学、规范的绩效评价方法，客观、公正地对2023年度本单位项目支出进行评价，以反映项目资金的绩效，通过绩效评价，树立绩效管理理念，做好预算绩效管理，提高财政资金效益。

2、绩效评价对象

本次项目绩效评价对象是新建白银市中心医院框架结构门急诊楼1栋，建筑面积24592.74㎡；新建垃圾站、门卫、污水处理站面积107.38㎡；医技楼1栋面积24368.02㎡。

3、绩效评价范围

本次绩效评价范围为2023年度财政拨付的白银市平川区中心医院项目经费。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

1、绩效评价原则

（1）科学规范原则。绩效评价应当严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。

（2）公开公正原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。

（3）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出与产出绩效之间的紧密对应关系。

2、评价指标体系

绩效评价指标体系包括决策指标、过程指标、产出指标及效益指标四个部分，具体评价指标体系见《项目支出绩效评分表》。

3、评价方法

本项目采用定量与定性相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。

（1）定量指标评定方法：与年初指标值相比，完成指标值的，记该指标所赋全部分值；对完成值高于指标值较多的，要分析原因，如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的，要按照偏高适度调减分值；未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例记分。

（2）定性指标评定方法：根据指标完成情况分为达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100%-80%（含）、80%-60%（含）、60%-0%合理确定分值。

（三）绩效评价工作过程

1、前期准备：下发通知，单位自评。绩效评价小组开展调查研究、分析讨论并形成绩效评价工作方案，为后期的数据获取做了充分的准备。

2、组织实施：通过座谈、到实地核查等方式了解项目实施情况，整理项目相关资料，设计绩效评价指标体系。

3、分析评价：整理分析获取的基础数据等资料，依据制定的评价标准进行评价指标打分，根据结果提出建议并完成绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

本次绩效评价遵循科学规范、公开公正、绩效相关的原则，重点评价项目资金投入、项目组织管理、项目产出效果和效益、项目持续影响力以及社会综合评价等五方面，我单位在2023年度部门决算中反映“2023年白银市中心医院1个项目绩效评价结果。

白银市平川区卫生健康全年预算资金 10727.66万元，全年执行8381.22万元，执行率78％。其中，当年财政拨款全年预算8727.66万元，全年执行8381.22万元，执行率96％，上年结转资金2000万元，执行0万元，执行率0％。

从评价情况来看:2023年，本单位预算支出项目个，当年财政拨款10727.66万元，全年支出8381.22元，执行率78%。通过评价，有1个项目结果为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

2023年我单位财政补助资金项目立项符合国家相关政策要求，与部门职能及需求相匹配，立项依据充分；项目立项过程符合地方财政项目投资管理的要求，决策程序基本规范；预算内容与项目内容及工作任务相匹配，预算编制基本合理，预算资金分配依据充分，资金分配额度基本合理。预算执行率为78%，该指标设计分值10分，得分8分。

（二）项目产出情况

该项目绩效管理基本严格，资金使用规范，该指标设计分值100分，得分88分。支出主要用于项目设施建设、设备购置等。该项目资金支出严格遵项目资金的拨付与预算批复一致，资金支出通过财政国库集中支，付合情况同规定的用途使用资金，项目资金不存在截留、挤占、挪用守国家财经法规和财务管理制度以及相关专项资金管理办法的规定等。

产出数量指标分值50分，实际得分50分。项目产出类指标主要是通过项目产出数量、产出质量、产出时效、产出成本指标来考核项目完成情况。

其中，产出指标中二级指标数量指标：“单位人员经费指标”年度指标值482.73，完成任务477.86。质量指标1：财政部门监督≥年度指标值90%，完成任务90%；质量指标2：各项工作完成率≥年度指标值90%，完成任务90%标。时效指标指标：财政资金拨付使用及时。成本指标1：降低成本，优化保障刚性年度指标值≥90%，完成任务90%；成本指标2：支出机制管理年度指标值70%，完成任务。效益指标中二级指标“经济指标”下的三级指标1：确保经费按时足额到位，完成任务拨付到位80%；经济效益指标2：做好人员设施保障，维持人员保障运60%，维持部门正常职能运转行正常。社会效益指标1：全面提升基层卫生服务能能力有待提100%；指标基本稳定效益指指标1：做好计划生育奖扶特扶标等补助工作，提升人口监测与家庭发展能力，及时完成任务100%。生态效益庭发屏能力指标指标2：重点地区人群核心知识≥年度任务90%，完成任务80%知晓率。可持续影指标1：做好医疗卫生机构人才提高90%，指标2：提高公共卫生服务水平提升90%。满意度指指标1：服务对象满意度群众基本满意≥90%

，群众基本满意。

（三）项目效益情况

项目效益类指标由8个二级指标、13个三级指标构成，分值为30分，实际得分30分。项目效益类指标主要是反映项目实施取得的成效。

1、经济效益指标

经济效益指标分值10分，实际得分10分。经济效益指标年度指标值为“确保经费按时到位、人员实施保障等。”指标在不断完善资金及时到位，人员保障运行正常。

2、社会效益指标

社会效益指标分值5分，实际得分5分。社会效益指标年度指标值为“全面提升基层卫生服务能力。”指标，2023年通过政策培训、人才引进等方式，提高专业水平，进一步提高服务能力。

3、生态效益分值7.5分，实际得分7.5分。生态效益年度指标为“做好计划生育奖励及提升人口监测家庭发展能力水平”年度指标值≥90%，2023年及时加强医疗服务人员的培训工作。

4、可持续影响分值7.5分，实际得分7.5分。可持续影响指标下的三级指标“做好医疗机构人才引进、提高公共卫生服务水平”指标在不断完善提高，人才引进目标按计划进行。

（四）满意度情况

满意度指标分值10分，实际得分8分。满意度指标年度指标值为群众满意情况达100%，实际调查群众满意度90%，根据评分规则，扣权重分2分；服务对象满意度年度指标值为≥90%，实际为90%。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

2023年度，在本单位绩效评价工作小组的领导下，及时协调相关业务科室，形成了财务科牵头，具体项目实施科室为主体的预算编制、评价工作机制，预算编制、执行、监督、评价各工作环节均明确责任和完成时限，有效保证各项工件的顺利推进。

（二）存在的问题及原因分析

1、预算编制不够合理，产出成本核算不够准确，预算编制的准确性较低。

2、绩效监控力度不足，预算执行力有待提高；

3、本单位对效益指标和服务对象满意度指标绩效评价有偏离；原因是资金效益发挥不充分，人员流动大、缺乏专业人才，没有精细化部门预算内容，增强与业务股室协调合作，提高资金使用效益，加快财政支出进度。

4、项目目标未细化量化，绩效目标简单，编制的指标不明确，指标之间的关联性有待进一步加强，影响绩效评价的质量。

5、会计基础工作不够规范。会计核算的规范性有待进一步提高，会计科目使用错误，审批手续不完善等。

六、有关建议

1、进一步加强预算管理工作，参考上一年度绩效评价结果，科学预测下一年度收支情况，进行科学合理性、可行性的为单位编制预算，提高预算编制的准确性。

2、建立比较完善的监督机制，强化预算绩效管理，加强项目资金分类管理，建立专账，做到专项管理、专账核算，确保专款专用。完善政府购买服务绩效管理制度，拓宽绩效管理的覆盖面，提高财政资金使用效率。

3、强化单位绩效管理、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，强化基础工作。根据项目性质、内容等，合理设置绩效目标，细化量化绩效指标，强化指标之间的关联性，细化、完善方案。

4、进一步加强队伍建设，调整充实预算绩效管理人员力量，安排专职人员负责绩效工作；积极参加财政部门举办的各类培训，提高业务水平。加强会计基础工作，严格按照《会计基础工作规范》、《政府会计制度》相关规定，获取真实、合法、有效的原始票据。严格执行单位内控管理制度，完善项目财务资料，规范经费报销手续，规范账务处理和会计核算业务，正确使用会计科目。

七、其他需要说明的问题

平川区健康局没有中央和省委巡视、各级审计和财政监督中发现的问题及其所涉及的金额。

白银市平川区卫生健康局（本级）1.xlsx
附件1 2023年度县级部门(卫生健康局)预算项目支出评分表.xlsx
附件1 2023年度县级部门(卫生健康局)预算整体支出绩效运行监控报表.xlsx
附件2 2023年度项目支出绩效运行监控表(5).xlsx